금융감독원이 IBK기업은행의 여신 관리 프로세스가 미흡하다며 개선을 요구했다.

여신사후관리 결과를 활용한 신용등급 운영제도가 적절히 운영되지 못한데다 총 신용공여(Total Exposure)에 대한 리스크 검토가 미비한데 따른 것이다.

이와 함께 정부는 최근 가계대출의 급증세를 잡기 위해 DSR 도입 등을 추진하고 있어 기업은행의 여신 프로세스도 강화될 전망이다.

기업은행 본사 전경.ⓒ기업은행

7일 금융감독원이 공시한 '제제내용 공개안'에 따르면 기업은행은 지난달 25일 여신심사 과정에서 사전 리스크검토가 미흡하다며 20건의 경영유의와 18건의 개선 처분 제제를 받았다.

경영유의 및 개선사항은 금융회사의 주의 또는 자율적 개선을 요구하는 행정지도적 성격의 조치다.

금감원은 기업은행이 일정 규모 이상의 동일인 및 동일차주에 대한 여신 취급시 사후관리가 정비되지 않고 있다고 지적했다.

현재 기업은행은 일정 규모 이상의 동일차주(그룹)에 대해 총 신용공여 한도를 부여하고, 여신취급시 신용공여 한도의 준수 여부 등을 관리하고 있다.

다만 여신심사시 단순히 한도 초과여부만을 확인하는 등 사전적인 리스크검토가 미흡하고 한도 초과여신 감축계획의 이행 여부를 점검하지 않고 있다고 금감원은 평가했다.

이에 금감원은 여신심사 단계부터 총 신용공여 한도초과 해소방안에 대한 구체적인 이행계획을 검토해 심사에 반영해야 한다고 주문했다.

여신한도가 초과된 거액의 대출은 은행의 부실을 불러오기 때문이다.

또 사후관리부서는 동 계획의 이행 여부를 정기적으로 확인하고 필요 조치를 취하는 등 적절한 사후관리가 이행되도록 여신심사 및 사후관리 프로세스를 정비하라고 당부했다.

여신사후관리 결과를 활용한 신용등급 운영제도 또한 보완 과제로 지목됐다. 신용위험의 변동사항이 차주의 신용등급에는 적절히 반영되고 있지 않은 데 따른 조치다.

지금까지 기업은행은 조기경보체계상 일정 등급 이하(주의, 경보)로 판별된 차주와 감리실시 결과 감리 등급을 일정 수준 이하(CR3~CR5)로 부여한 차주에 대해서는 향후 부실화 가능성이 높은 차주로 인식하고, 신규여신 취급 제한, 전결등급의 하향조치 등 여심심사 및 사후관리를 강화하고 있다.

이와 관련해 금감원 관계자는 “조기경보 및 여신감리 등을 통해 확인된 차주의 신용위험 변동사항이 적시성 있게 차주의 신용등급에 반영될 수 있도록 관련 프로세스를 정비힐 필요가 있다”며 “이에 대한 적정성 점검을 정기적으로 실시하는 등 신용등급 운영 제도를 보완해야 한다”고 언급했다.

워크아웃 여신에 대한 대손충당금 산출 방법도 개선사항으로 나왔다.

금감원에 따르면 기업은행은 현재 여신 재조정에 따른 여신의 가치하락분과 재조정 채권의 미래현금흐름 현재가치에 기존에 정의된 신용등급별 부도율 및 계좌별 LGD를 곱해 나온 충당금을 합해 대손충당금을 산출하고 있다.

문제는 미래현금흐름의 추정 또는 상환스케줄의 이행 여부에 대한 판단 없이, 워크아웃 차주에 대한 개별 충당금 산출방식이 회계기준에 부합되지 않게 운영되고 있다는 점이다.

이에 따라 워크아웃차주에 대한 대손충당금 산출시 미래현금흐름을 추정해 산출할 수 있도록 충당금 산출 방식을 개선하라고 금감원은 진단했다.

대기업 신용평가 모형은 일부 중, 상위 신용등급의 실측 부도율이 대표 부도육을 초과하는 현상이 발생돼 정확성 제고가 요망됐다.

리스크 관리를 위한 협의체 기능 강화도 개선할 과제로 꼽혔다.

신사업과 신상품 등의 사전 리스크 분석은 리스크관리협의회 의결 사항임에도 리스크총괄부장의 판단에 따라 부의 여부를 결정하고 있기 때문이다.

금감원 관계자는 “신상품 등이 경영에 미치는 위험을 사전에 정확하게 파악하지 못할 우려가 있다”며 “신상품 등의 사전 리스크 분석을 위한 리스크관리협의회 부의기준을 명확하게
마련해 운영하는 등 리스크관리협의회 기능을 강화할 필요가 있다“고 강조했다.

이어 “자금세탁방지(AML)협의회 운영기준 개정에 관한 사항 등도 은행장의 승인을 받아 개정한 사례가 있다”며 “ALM위원회의 의결사항은 반드시 위원회를 거치도록 하고 의사록 작성에 철저를 기하는 등 기능을 강화할 필요가 있다”고 제언했다.

이밖에 기업은행은 앞으로 3년간 1조원 이상을 투자하기로 결정한 문화콘텐츠 투자업무에 대한 리스크관리와 은행 전현직 행원들로 이뤄진 행우회 출자회사와의 계약체결 방법 등도 합리적으로 개선하라고 지적받았다.

한편 기업은행은 앞으로 여신심사 시 기업의 성장가능성 등을 포함키로 했다.

김도진 기업은행장은 최근 기자간담회에서 "중소기업 금융시장에서 기업은행의 리더십을 강화하기 위해 성장금융, 재도약금융, 선순환금융 등으로 구성된 '동반자 금융'을 추진하겠다"며 "경쟁력이 있으나 기업승계에 어려움을 겪는 중소기업을 위해 엑시트 사모펀드(EXIT PEF)를 운영하는 방안을 검토하고 있다"고 말했다.

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