퇴직연금 적립금 첫 400조 돌파…수익률 IRP 1위

지난해 국내 퇴직연금 적립금이 사상 처음으로 400조원을 넘어섰다. 수익률은 개인형IRP, DC형 순으로 높았다. 연금 수령 비중도 사상 처음으로 일시금을 앞질렀다.

9일 고용노동부와 금융감독원이 발표한 자료에 따르면 2024년 말 기준 퇴직연금 적립금은 총 431조7000억원으로 집계됐다. 전년 대비 49조3000억원(12.9%) 늘어난 수치다. 퇴직연금 적립금은 2019년 221조원에서 매년 10% 이상씩 증가해 5년 만에 2배 가까이 불어났다.

제도 유형별로는 확정급여형(DB)이 214조6000억원으로 가장 많았고, 확정기여형·기업형IRP(DC)가 118조4000억원, 개인형IRP가 98조7000억원으로 뒤를 이었다. 특히 IRP는 전체의 22.9% 비중을 차지해, 1년 전 17.7%에서 큰 폭으로 증가했다.

운용 방식별로는 여전히 원리금보장형이 주류였다. 전체 적립금의 82.6%(356조5000억원)가 원리금보장형 상품에 몰려 있었고, 실적배당형은 75조2000억원(17.4%) 수준이었다.

그러나 DC형과 IRP를 중심으로 실적배당형 자산 비중이 늘면서 전년 대비 실적배당형 금액은 53.3% 증가했다.

실적배당형 상품 가운데서는 생애주기에 따라 포트폴리오를 조정하는 TDF(타깃데이트펀드)의 비중이 높았다. ETF 투자에서는 국내보다는 미국지수 추종 ETF가 중심이었다.

퇴직연금 전체의 2024년 연간 수익률은 4.77%로, 전년(5.3%)보다는 다소 낮았지만 최근 5년(2.86%)과 10년(2.31%) 평균보다 높은 수준을 기록했다. 운용 방식별 수익률은 실적배당형이 9.96%로 원리금보장형(3.67%) 대비 약 3배 높았다.

제도별 수익률을 보면 IRP가 5.86%로 가장 높았고 DC형이 5.18%, DB형이 4.04%였다. 실적배당형 비중이 높을수록 수익률도 높아지는 경향이 나타났다.

권역별로는 은행과 보험사 퇴직연금 상품의 80% 이상이 4% 이하 수익률에 머문 반면, 증권사의 경우 연 10% 초과 수익률을 기록한 비중이 31.7%에 달했다. 특히 증권사 IRP 상위 가입자들은 평균의 3배 이상 실적배당형 자산 비중을 보였고, 이들 계좌의 90% 이상은 실적배당형에 집중 투자하고 있는 것으로 분석됐다.

퇴직연금 수령 방식도 점차 연금으로 이동하고 있다. 지난해 퇴직연금 수령을 시작한 57만3000개 계좌 가운데 연금 수령 비율은 13.0%(7만4000좌)로, 전년보다 2.6%포인트 상승했다. 금액 기준으로는 총 19조2000억원 중 10조9000억원(57%)이 연금으로 수령돼 일시금 수령을 처음으로 넘어섰다. 다만 계좌당 평균 연금 수령액(1억4694만원)은 일시금(1054만원)보다 월등히 많아, 자산 규모에 따라 수령 방식이 갈리는 경향이 뚜렷했다.

전체 가입자의 수익률 중간값은 3.2%로 평균값(4.77%)보다 낮았다. 특히 DB형의 경우 85.3%가 2~4% 수익률 구간에 몰렸고, DC형과 IRP도 각각 67.2%, 53.7%가 이 구간에 해당했다.